Все начинается с капитала

Ключевыми для банков являются нормативы капитала, ведь их невыполнение грозит временной администрацией. «Н1 и Н2 – показатели капитала, соблюдение которых является одним из самых важных требований регулятора, за систематическое нарушение которого банки признаются неплатежеспособными. Ввиду более чем непростой экономической ситуации в стране банкам дали три года на то, чтобы докапитализироваться до нужных уровней. Большинство из крупных работающих банков имели нужные ресурсы, чтобы увеличить капитал», – говорит финансовый аналитик группы ICU Михаил Демкив. Но у четырех банков на 1 апреля возникли проблемы.

Норматив Н1 (регулятивный капитал не может быть ниже 200 млн грн) нарушили Аккордбанк и «Форвард». У Аккордбанка, который контролируется экс-главой набсовета Ощадбанка Даниилом Волынцом, капитал составил 175,7 млн грн (на 1 марта – 174,2 млн грн). В банке заверили FinClub, что нарушение устранено 10 апреля. «К 20 апреля значение регулятивного капитала составило 218,3 млн грн», – сообщила глава правления банка Зинаида Кот. Она отметила, что абсолютное значение норматива Н1 не является показателем устойчивости банка, поскольку не отражает объем активных операций, который покрывает данный капитал. «Ключевым в этом контексте является показатель норматива Н2 – адекватность регулятивного капитала, значение которого у банка на сегодня составляет больше 45% при норме не меньше 10%», – подчеркнула банкир.

Банк Форвард имел отрицательный регулятивный капитал (-242,6 млн грн), и этот минус тянулся с начала года: он был и в марте (-229,2 млн грн), и феврале (-191,7 млн грн). Из-за отрицательного капитала «Форвард» не выполнял норматив Н2. «В начале года у нас возник перекос, который был вызван приведением финансовой отчетности к новым требованиям НБУ, а также к европейским стандартам. Они вступили в действие для украинских банков с 2018 года. И у нас возник убыток», – говорит глава правления Андрей Киселев. По его словам, необходимость доформирования резервов по кредитам, выданным до 2014 года, привела к нарушению некоторых нормативов.

В марте банк анонсировал согласованную с НБУ докапитализацию. Сначала акционер до 1 июня внесет в капитал 488 млн грн, а до 1 августа – 175 млн грн. «Норматив по капиталу будет приведен в полное соответствие», – обещают в банке. У российского собственника банка Рустама Тарико недавно возникли сложности с кредиторами. Его компания Russian Standard Ltd. допустила дефолт по еврооблигациям и ведет переговоры о реструктуризации бумаг на $545 млн. Кредиторы могут «отобрать» 49% российского банка «Русский Стандарт» – материнской структуры «Форварда».

Нарушителями норматива Н2 второй месяц подряд также оставались ВТБ Банк (8,05%) и Мегабанк (8,46%). Несмотря на сворачивание ВТБ своей деятельности в Украине, российскому госбанку важно выполнять требования НБУ. Поэтому банк докапитализируют на 2,58 млрд грн путем конвертации межбанковских кредитов в капитал. Это поднимет Н2 выше 10% после 1 июня.

Мегабанк (мажоритарий – гендиректор «Турбоатома» Виктор Субботин, миноритарии – ЕБРР и госбанк KfW) пока не объявлял планы увеличить капитал. 27 апреля пройдет собрание акционеров банка, но вопрос докапитализации в нем не анонсирован. В Мегабанке в понедельник сообщили, что «на сегодняшний день уровень норматива Н2 Мегабанка отвечает требованиям соответствующих нормативных актов НБУ». «В течение 2018 года планируется реализовать ряд мер по повышению данного показателя», – сообщили в пресс-службе.

А деньги есть?

Норматив мгновенной ликвидности (Н4), который должен составлять не меньше 20%, выполняли все банки, как и норматив текущей ликвидности (Н5), который не должен быть меньше 40%. «Нормативы ликвидности (Н4, Н5 и Н6) – индикаторы того, насколько достаточными являются размеры ликвидных активов банка, таких как наличные или корреспондентские счета. Ведь банк может быть платежеспособен, но в какой-то момент испытывать трудности с проведением платежа клиента. К сожалению, методология расчета этих показателей не является адекватной оценкой способности банка исполнять обязательства перед клиентами. В НБУ уже приготовили новый норматив LCR», – говорит Михаил Демкив. Тестовый расчет LCR начнется с 1 июня.

А пока норматив краткосрочной ликвидности (Н6), который должен составлять не меньше 60%, нарушали три банка: ВТБ Банк (30,31%), Укрсоцбанк (44,71%) и Банк Кредит Днепр (58,66%). В ВТБ Банке не прокомментировали невыполнение норматива. Но ситуация немного улучшилась за прошедший месяц, поскольку на 1 марта значение этого индикатора было еще ниже (28,41%).

В Банке Кредит Днепр Виктора Пинчука рассказали, что еще в апреле 2016-го они согласовали с НБУ план мер по устранению до 1 января 2019-го нарушений экономических нормативов. Этот план допускал Н6 «не меньше 55,5%», и сниженное требование к ликвидности банк выполняет.

Нарушение норматива в Укрсоцбанке вызвано реструктуризациями кредитов в период кризиса. Поэтому у банка есть аналогичный план по улучшению нормативов до 2019 года. «Акцентируем внимание, что проблема с нарушением норматива Н6 в Укрсоцбанке возникла до сделки между акционерами Альфа-Банка и Укрсоцбанка, и новый менеджмент прилагает максимум усилий для устранения проблемы. При этом норматив Н6 по банковской группе не нарушается», – говорит начальник отдела внутреннего и документарного контроля Альфа-Банка Наталья Безпалова.

Кредиты возвращаются

Нормативы Н7 и Н9 раскрывают риски кредитного портфеля банка. «Нормативы концентрации кредитного риска «в одни руки» (Н7) и кредитного риска по операциям с инсайдерами (Н9) одни из наиболее важных. Если слишком много кредитов выдано одной группе клиентов, а еще хуже – собственникам банка, то в случае финансовых трудностей у этой группы проблемы возникают у самого банка. К сожалению, бизнес-модель большинства крупных банков как минимум допускала такую рискованную модель кредитования. Если же говорить об иностранных банках, то они массово нарушили Н7 в связи с девальвацией гривны: задолженность по крупным кредитам часто была валютной, а капитал банка всегда гривневый», – объясняет аналитик Михаил Демкив.

15 банков из 82 нарушали норматив Н7, который должен быть ниже 25%, а 19 банков нарушали норматив кредитования инсайдеров (Н9). Многим из этих банков НБУ дал трехлетний период для исправления. «Снижение Н7 и Н9 происходит за счет погашения заемщиком кредитов и увеличения капитала. Банки, которые не выполняют требования плана по приведению нормативов в норму, рискуют быть отправленными в ФГВФЛ. Если банк нарушает один из этих нормативов, важно смотреть на динамику – она должна заметно снижаться», – отметил Михаил Демкив.

В ПУМБ Рината Ахметова констатируют, что нарушение кредитования связанных лиц постепенно устраняется, и даже с опережением пятилетнего плана, согласованного с НБУ. Если на 1 марта его Н7 и Н9 составляли 173,81%, то на 1 апреля – 146,9%. «Этот план сначала был предусмотрен на три года, но в прошлом году его продлили до конца 2020-го, когда мы должны выйти на 25%», – рассказал замглавы банка Игорь Кожевин. Из-за нарушения норматива к банку применяются ограничения: банк не может платить дивиденды, выдавать новые кредиты компаниям Рината Ахметова и Вадима Новинского, признанного связанным лицом. В ближайшие три года инсайдеры вернут банку суммарно 6 млрд грн. «В 2016-2017 годах инсайдеры банка гасили по 2 млрд грн в год. В последующие три года эта тенденция продолжится», – подчеркнул банкир.

В Аккордбанке нормативы Н7 (за месяц улучшены с 69,34% до 60,72%) и Н9 (с 79,42% до 71,59%) были нарушены еще больше года назад в связи с изменением методологии НБУ по критериям связанности контрагентов. «К сожалению, мы не смогли переубедить НБУ, что ни акционеры, ни менеджмент банка не связаны с данными заемщиками, и формально отразили этих заемщиков как связанных», – говорит глава банка Зинаида Кот. НБУ не штрафовал их. «Кредиты, которые ведут к нарушению этих нормативов, были выданы много лет назад, когда были совсем другие подходы к оценке связанности лиц. Кроме того, все эти кредиты идеально обслуживаются, по ним постоянно погашаются проценты и тело задолженности в соответствии с графиком (по отдельным кредитам – с опережением), они являются достаточно обеспеченными твердыми залогами», – сказала банкир. Согласованный с НБУ план Аккордбанка рассчитан на 2,5 года. Он выполняется с опережением графика, ведь на 1 апреля значения Н7 и Н9 ожидались по плану на уровне 90,68% и 106,54%.

У Банка инвестиций и сбережений Н9 в марте сократился с 283,11% до 208,75%. Глава правления Александр Омельченко также посетовал на новую методику НБУ по определению связанных лиц. «Если раньше компании-заемщики считались связанными в случае общих участников/акционеров или руководителей, то новая методика добавила несколько десятков критериев, по которым заемщики могут быть признаны связанными (например, нераскрытый бенефициар компании, нерыночные условия кредита, общий залогодатель по кредитам разных заемщиков)», – отметил он.

По его словам, всем банкам с такими проблемами НБУ утвердил планы по уменьшению объема кредитов связанных лиц. «Срок их выполнения – 1 июля 2019 года. Но банкам, которые в первый год уменьшили объем кредитов связанных лиц более чем на 20%, могут этот срок увеличить еще на два года, то есть – до 1 июля 2021 года. Мы двигаемся по второму сценарию», – рассказал он.

В Сбербанке нарушение Н7 два месяца подряд (61,15% и 77,03%) объяснили девальвацией гривны. «У Сбербанка есть план вхождения в норматив Н7, согласованный с НБУ, и банк его выполняет по графику», – сообщили в пресс-службе. Об этом же факторе говорят в Альфа-Банке и Укрсоцбанке, Н7 которых к началу апреля составлял 41,38% и 44,94%. «Основной причиной нарушения норматива максимального размера кредитного риска как по Альфа-Банку, так и по Укрсоцбанку было стремительное увеличение курса после 6 февраля 2014 года. Нацбанк, согласно постановлению № 129 от 24.02.2015, не применяет к банкам меры воздействия за нарушение этого и некоторых других экономических нормативов при условии подачи плана мер по устранению нарушений», – подчеркнула Наталья Безпалова. Оба банка исправят ситуацию до 1 января 2019-го.

Одобренный НБУ индивидуальный график Банка Кредит Днепр предусматривает выполнение нормативов к концу 2018-го. И поскольку НБУ позволил банку на 1 апреля иметь Н7 до 43,73%, то значение индикатора в 42,15% не является нарушением, отмечают в пресс-службе банка.

Н7 также нарушали «Форвард», ВТБ Банк, Проминвестбанк, Мисто Банк, «Пивденный», «Львов», Укрэксимбанк, Первый инвестиционный банк. Замглавы Индустриалбанка Александр Марковский объяснил нарушение Н7 (51,13%) проведением добровольной финансовой реструктуризации. Ее инициировали «Меркурий» и «Бестмент-сервис». Из-за этого они нарушили и валютный норматив (Л13-1). «На сегодняшний день Нацбанк не применяет к Индустриалбанку меры воздействия в виде ограничения или прекращения осуществленных банком операций», – отметил зампред.

К началу апреля Н9 нарушали Банк Форвард, Мегабанк, Мисто Банк, Первый инвестиционный банк, Асвио Банк, Юнекс Банк, Вернум Банк, Европромбанк, «Клиринговый дом», Поликомбанк, Международный инвестиционный банк, «Украинский капитал», Коминвестбанк, «Пивденный», Айбокс Банк, Полтава-банк. Норматив больших кредитных рисков (Н8) нарушал лишь «Форвард».

Нормативы Н7 и Н9 не выполняются по причине наличия у них в знаменателе регулятивного капитала. Ситуация исправится после прохождения процесса капитализации и выравнивания регулятивного капитала. Это нарушение происходит в соответствии с соглашением с НБУ», – подчеркивают в «Форварде».

Банк «Пивденный» также имеет согласованные с НБУ планы мер по вхождению в нормативы кредитного риска Н7 и Н9. «Планы мер были утверждены НБУ в апреле 2016 года. Об их выполнении банк отчитывается НБУ на ежеквартальной основе. Планы были выполнены на все отчетные даты и будут выполнены в полном объеме в установленные сроки – к 1 января 2019 года», – говорит директор финансового департамента банка «Пивденный» Дмитрий Вотченко.

Вопрос валютной позиции

Некоторые банки нарушают нормативы длинной (Л13-1; до 1%) и короткой (Л13-2; до 10%) валютной позиции. «В случае докапитализации банка за счет конвертации валютного долга от акционеров в акции банка его валютные активы становятся больше, а валютные обязательства – меньше. Банк получает риск убытков от укрепления курса гривны. Такая ситуация характерна для банков с российским капиталом и некоторых локальных банков. Альтернативная ситуация – когда банк списывает валютные активы (кредиты) как плохие, и у него уже валютные обязательства превышают валютные активы. Возникают риски убытков от ослабления ривны. Самый вопиющий случай нарушения этого норматива – ПриватБанк, оставшийся практически без портфеля валютных кредитов во время ‘трансформации’» – рассказал аналитик Михаил Демкив.

По итогам марта Л13-1 нарушили семь банков: Банк Форвард (4 578 285%), ПриватБанк (172,85%), Проминвестбанк (151,89%), Банк Кредит Днепр (100,62%), Альфа-Банк (61,74%), Индустриалбанк (14,54%) и Мотор-Банк (1,34%). Норматив Л13-2 нарушили пять банков: Банк Форвард (258 931 307%), Ощадбанк (181,88%), ВТБ Банк (162,58%), ПриватБанк (30,04%) и Укрэксимбанк (14,89%).

В Ощадбанке говорят, что короткая открытая валютная позиция возникла в связи с утратой на аннексированных территориях валютных активов, конвертацией валютных кредитов в гривну, формированием гривневых резервов по валютным кредитам, выданным до 2014 года. «Портфель ценных бумаг банка содержит ОВГЗ, условия эмиссии которых предполагают индексацию их номинальной стоимости на прирост курса доллара к гривне. Сейчас портфель индексированных госбумаг в полном объеме покрывает короткую валютную позицию», – отметили в пресс-службе.

Альфа-Банк не соблюдает лимит длинной открытой валютной позиции из-за конвертации долга перед акционером в уставный капитал. «Такая ситуация нашла понимание у регулятора и, в соответствии с постановлением № 410 от 13.12.2016, банки имеют право приводить значение лимита в соответствие с нормативными требованиями согласно графику», – сообщили в банке.

Открытая длинная валютная позиция Банка Кредит Днепр возникла в результате увеличения капитала в 2017 году за счет валютных средств акционера. «Увеличение капитала на эквивалент 1,2 млрд грн позволило банку доформировать резервы, досрочно и с превышением выполнить программу докапитализации, согласованную с регулятором в 2016 году», – сказали в банке. В рамках согласованного в НБУ графика их Л13-1 в начале месяца мог быть даже выше – 126%.

Подписывайтесь на новости FinClub в

А ты выполнил норматив достаточности капитала?

Все системно значимые банки соблюдали норматив краткосрочной ликвидности на 1 февраля 2016 года, заявил первый зампред правления ЦБ Алексей Симановский. Однако соблюдать нормативы в текущих экономических реалиях банкам становится все тяжелее и тяжелее, признают аналитики. Новые нормы «Базеля III» еще больше усложнят жизнь кредитным организациям.

Нормативы в кредит

Как заявил в Совете Федерации первый зампред ЦБ Алексей Симановский, все российские системно значимые банки соблюдали норматив краткосрочной ликвидности (LCR) на 1 февраля 2016 года.

В список системно значимых входят десять банков, на долю которых приходится более 60% совокупных активов российского банковского сектора: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Альфа-Банк, ЮниКредит Банк, «ФК Открытие», Росбанк, Промсвязьбанк и Райффайзенбанк.

В соответствии с требованиями «Базеля III» норматив краткосрочной ликвидности установлен с 1 января 2016 года для десяти системно значимых банков на уровне 70% с постепенным повышением этого значения до 100% в 2019 году.

Помимо этого, с 1 января планировалось изменить требования к достаточности собственных средств кредитных организаций (Н1.0), она должна составлять не менее 8%, а достаточность базового капитала – не ниже 4,5%. Причем по этому вопросу Банк России пошел навстречу кредитным организациям – минимальные требования к достаточности собственного (Н1.0) и базового капитала (Н1.1) были снижены с первоначальных 10% и 5% до 8% и 4,5% соответственно.

В январе регулятор снова проявил гибкость и установил льготный валютный курс при расчете двух нормативов - максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков банка (Н6) либо банковской группы (Н21). Банки получили возможность учитывать по льготному курсу на 1 января 2016 года операции, отраженные на балансовых и внебалансовых счетах по 31 декабря 2015 года. Льготный курс распространяется на пять валют: доллар США (72,93 рубля), евро (79,64 рубля), швейцарский франк (73,65 рубля), фунт стерлингов (108,24 рубля) и японскую иену (60,58 рубля).

Как говорилось в сообщении ЦБ, послабления вводятся «в целях снижения регулятивных рисков вследствие высокой волатильности валютного курса». Председатель Банка России Эльвира Набиуллина в начале февраля заявила СМИ о том, что регулятор не планирует вводить новых послаблений для банков с точки зрения выполнения нормативов. При этом системно значимым банкам все-таки будет оказана определенная помощь. В недавнем интервью Reuters Эльвира Набиуллина сказала, что ЦБ одобрил ряду системно значимых банков кредитные линии на сумму около 600 млрд рублей для соблюдения норматива LCR. Как сообщила глава ЦБ, несколько системно значимых банков обратились за безотзывными кредитными линиями, регулятор удовлетворил ходатайства на общую сумму около 600 млрд рублей. «Мы готовы будем рассмотреть вопрос о предоставлении кредитных линий и другим банкам, если они к нам обратятся», - пояснила глава ЦБ. Данные о нормативе LCR на 1 февраля на сайте ЦБ пока не раскрыты.

Достаточности недостаточно

По данным информационно-аналитической службы Банки.ру, чаще всего сложности у банков начинаются с нарушения нормативов достаточности капитала - базового и основного. После этого, как правило, «пробиваются» нормативы ликвидности. Сложности с выполнением нормативов испытывают в основном небольшие и средние по ключевым показателям деятельности банки. Также в списке нарушителей – санируемые кредитные организации. «Опыт двух последних лет показывает, что чаще всего нормативы нарушают банки, находящиеся на санации: вот уже несколько месяцев подряд в списке постоянных нарушителей присутствует примерно 15 банков, проходящих процедуру оздоровления. Ежемесячно к ним добавляется еще в среднем около пяти банков, испытывающих трудности. Часть из них впоследствии лишается своих лицензий», - комментирует руководитель информационно-аналитической службы Банки.ру Сабина Хасанова.

Всего Банк России предписывает соблюдать девять нормативов. Основные - достаточности капитала Н1 (минимум 8%), ликвидности Н2 (15%), Н3 (50%) и Н4 (максимум 120%). По мнению директора аналитического департамента ИК «Golden Hills - КапиталЪ АМ» Михаила Крылова, главным нормативом остается уровень ликвидности Н1.0. По состоянию на 1 февраля 2016 года Н1.0 нарушали 14 банков. Среди них - Бинбанк Кредитные Карты (бывший Москомприватбанк), Вокбанк, ВУЗ-Банк, Газэнергобанк, «Екатерининский», ИнРесБанк, Инвестторгбанк, Мособлбанк, Росавтобанк, Рост Банк, «Солидарность» (Самара), Социнвестбанк, «Траст», Финанс Бизнес Банк. Все они, за исключением «Екатерининского» и Росавтобанка, находятся на санации.

Но даже те, кто не пробивает пороговые значения нормативов, балансируют на грани нарушения пороговых значений. «Кредитные организации довольно часто идут на всякого рода уловки и манипуляции, в том числе фальсификацию отчетности, первичных документов, прибегая к различным методам, чтобы скрыть проблемы. Например, проводя операции задним числом или меняя оценку кредитного риска заемщика на отчетную дату, ввиду внезапно появившегося «существенного фактора»», - комментирует аналитик Банки.ру Александр Кудрявцев, добавляя, что оценка рисков в кредитных организациях хотя и регламентирована нормативными документами Банка России, все равно носит во многом субъективный характер.

«Рамки, которые Банк России устанавливает для банковского сектора РФ, зачастую приводят к некорректной оценке рисков самими кредитными организациями, что в итоге может привести к их банкротству. В условиях растущей просрочки банки вынуждены досоздавать резервы на возможные потери, что в результате давит на капитал и отражается уже на нормативах достаточности капитала. Также на выполнение нормативов влияют и резкие колебания курса валюты», - поясняет Сабина Хасанова. Она приводит в пример декабрь 2014 года, когда банки массово нарушали нормативы вследствие обвального падения рубля.

Как отмечают эксперты, соблюдать нормативы в текущих экономических реалиях многим кредитным организациям достаточно тяжело, а требования «Базеля III» могут осложнить жизнь не только мелким и средним игрокам. «В настоящее время все банки с запасом выполняют действующие требованию по соблюдению нормативов ликвидности. При этом вводимый норматив LCR в соответствии с «Базелем III» выполнить труднее, поскольку он предполагает более жесткую оценку возможного оттока средств клиентов, а значит, требует большего объема высоколиквидных активов», - говорит главный аналитик Промсвязьбанка Дмитрий Монастыршин.

Новый норматив LCR выполнить смогли далеко не все банки. Именно поэтому ЦБ установил минимальное значение ниже рекомендованного по «Базелю III» и был вынужден предоставить кредитные линии системно значимым банкам, для которых этот норматив уже вступил в силу, считает старший методолог рейтингового агентства RusRating Александра Дейнеко. Он отмечает, что вопрос сложности соблюдения банками нормативов ликвидности индивидуальный и зависит от выбираемой банком бизнес-модели. «Хотя на рынке сейчас есть немалое количество банков, которые могли бы выполнять норматив LCR и при значении в 100%, в силу специфики структуры их баланса. В целом же вопрос выполнения нормативов ликвидности - это вопрос длинных денег, которых в российской экономике не хватает. Отсюда и вынужденные кредитные линии от ЦБ», - добавляет Дейнеко.

Старший аналитик Национального рейтингового агентства (НРА) Егор Иванов считает, что теоретически у ряда кредитных организаций могут возникнуть трудности с выполнением LCR, но регулятор дает достаточно времени, чтобы банки смогли подготовиться к его введению.

По мнению Сабины Хасановой, даже крупные банки из топ-50 не застрахованы от такого риска, как нарушения нормативов. Впрочем, крупные игроки банковского рынка могут рассчитывать на помощь своего акционера, небольшим же помощи зачастую ждать просто неоткуда.

Нужно ли ослаблять «удавку»

Новые послабления по нормативам для банков вряд ли возможны и не окажут существенной поддержки участникам рынка, считают эксперты. «При попытке изменить нынешнюю систему банковских нормативов может встать вопрос об актуальности принятых показателей, повышении прозрачности определения серьезности нарушений, исходя из их длительности и частоты, а также о выделении главных и второстепенных нормативов. Нынешняя база уже отчасти подразумевает определенную иерархию нормативов и известную практику штрафных санкций», - комментирует Михаил Крылов. Тем не менее он допускает, что, борясь за чистоту рынка, ЦБ введет дополнения, связанные с изучением новых кредитных рисков.

«Пересмотр нормативов в сторону снижения на постоянной основе лишь на время облегчил бы жизнь кредитным организациям. Банки, испытывающие сложности, в любом случае пробивают пороговые значения, установленные Банком России. Так было всегда, это дело времени», - считают в информационно-аналитической службе Банки.ру. К тому же, напоминают эксперты, Банк России ведет политику зачистки рынка от неблагополучных, слабых банков, что подразумевает уверенное выполнение оставшимися обязательных нормативов, установленных регулятором.

Исключением здесь могут стать нормативы ликвидности Н2, Н3, а также норматив Н6, который уже был пересмотрен на время регулятором. «Но, скорее всего, в случае наступления массовых проблем с исполнением тех или иных нормативов Банк России опять прибегнет к политике временного смягчения, которая позволит остаться банкам на плаву», - полагают аналитики Банки.ру.

Сейчас мы уже наслышаны о том, что много банков потеряли лицензии из-за рисковой кредитной политики и других проблем. Ведь эти банки не придерживались нормативов ЦБ РФ. Так на что же нужно обратить внимание будущим клиентам банков, то есть нам, вкладчикам, заёмщика, чтобы быть уверенными в своём банке? Например, существует норматив достаточности капитала Н1 – некое отношение активов к собственному капиталу банка, в зависимости от которого будет решаться судьба клиентов. Норматив Н1 должен быть не меньше 10% и не меньше 11% для небольших банков. Это по закону, что в документах можно проверить, при выборе банка. Как ещё можно определить надёжность банка?

Если речь идёт о сумме вклада более 1,4 млн. руб, то это должны быть банки с гос. участием. "Сбер", банки из группы ВТБ, "Россельхоз". И никакие другие. Поскольку ни на сайте Банки.ру, ни в каком другом открытом источнике полную картину положения дел в банке вы не найдёте. Об этом говорит хотя бы то, что банки с отозванными лицензиями годами проводили рискованные сделки, а то и просто тупо выводили активы, и никто, кроме нескольких лиц из топ-менеджмента самих банков об этом даже не догадывался.
Если сумма вклада меньше или равна 1,4 млн. руб, то выбирайте любой банк, где процентная ставка выше. А вклад - с ежемесячной выплатой процентов. В этом случае, даже если банк накроется, вы потеряете лишь проценты за один-два месяца.
Но если уж так хочется узнать о банке побольше, то надо смотреть: сколько лет работает, количество офисов, география, посмотреть на сайте налоговой основных акционеров... как-то так.
Я тут как-то на окраине Питера, в промзоне, увидел серенькое здание с надписью на растяжке (!): "***** Банк". Название такое, что "Рюмочная" звучит на его фоне более убедительно. Может я не прав, но в такой банк я бы тоже деньги не понёс.

Ну, если говорить о нормативах, то существуют не менее важные нормативы, вроде Н2-Н4. Они определяют ликвидность банка. Н2 – даёт понять, сможет ли банк выполнить свои обязанности на протяжении одного дня. Н2 – не менее 15% (норматив мгновенной ликвидности). Н3 показывает возможности банка выполнять свои обязательства в течение одного месяца, не менее 50% (норматив текущей ликвидности). А вот Н4 (норматив долгосрочной ликвидности), тут уже речь идёт о кредитах на срок более одного года и здесь он не должен превышать 120%. Есть ещё какие-то нормативы, но это основные. Узнать нормативы исполнения банками можно на сайте Банка России.

И что, им ваши Н2-Н4 помогут? Не смешите. Людей подводит жадность, поспешность и забывчивость, а не знание всяких мутных нормативов достаточности, в которых обыватель разбираться не будет, даже если сможет. К тому же, приличная часть публичной статистики и отчётности частных банков - липа.
И поэтому, если люди и нуждаются в консультациях и советах, то это должно быть несколько простых и понятных правил, нарушать которые нельзя. А Е2-Е4 оставьте гроссмейстерам, проверяющим ЦБ и следователям СК.

Простые люди больше всех страдают от недобросовестных банков, и даже Путин сказал тем кто взял кредит в долларах "это ваши проблемы и надо было думать". А некоторые люди с ума сходят и сводят счёты с жизнью.

Не надо жадничать прежде всего. Все, кто брал кредиты в долларах, действовали на свой страх и риск . А по нормативам заморачиваться не стоит обывателю. Первые полсотни по стране, участник АСВ, процент предлагают средний по больнице - значит делайте вклады, только сохраняйте все чеки и приходники.

Чтобы определить какие банки проблемные, а какие нет, вовсе не нужно быть финансистом, иногда это под силу обыкновенному человеку, который далёк от финансов, да и наипростейшие основы финансовой грамотности не навредят. Первый признак недоверия: неисполнение обязательств, когда происходят задержки выплат и из отделения выходят злые вкладчики, отзывы в интернете полезно почитать о банке. Второй признак: кредитные рейтинги банка. Здесь может быть простой человек не сможет что-то понять, поэтому желательно обратиться к профессионалам (международные рейтинговые агентства). Информация о кредитных рейтингах доступна всем. Чем выше рейтинг, тем лучше. И вкладывать деньги в банки на уровне С или D крайне не желательно. Далее это доходность облигаций банка и чем она выше, доходность, тем хуже. Тут необходимо сравнивать с другими банками, тем не менее это не ключевой показатель определения надёжности банка и с ним всех проблем не выявить. Следующий пункт это нормативы ЦБ и их нарушение, их около 10-ти (Н1 и т.д.). В них входят достаточность капитала, мгновенная ликвидность, текущая ликвидность. Их не нужно рассчитывать всем людям, не надо быть финансистами, это не обязательно, но будет хорошо, если сможете, поэтому вполне достаточно сравнить значения с другими банками и больше ничего. Такие нормативы рассчитывают каждый месяц и выкладываются на сайте ЦБ для всех пользователей. И если банк нарушает один из главных нормативов и несколько месяцев подряд, то это звоночек, что банк пора заносить в список ненадёжных.

Вы мне на один простой вопрос ответьте. У нас в стране более чем у 70-ти % вкладчиков, суммы депозитов не более миллиона рублей. Так на кой, скажите мне, засир@ть людям мозг всей этой экономической шелухой? Особенно учитывая то, что рейтинги не дают объективной картины, тем более в режиме реального времени, а профессионалы сейчас и вообще не дают никаких конкретных советов, кроме: "Возможно", "При условии...", и конечно же не несут никакой ответственности за свои прогнозы.
Выбрал любой удобный банк с наибольшей процентной ставкой, и всё.
Ну а люди с многомиллионными состояниями и так в советах не нуждаются. Они уже грамотные.

Лицензия у банков отзывается из-за невыполнения этих 4-х нормативов (Н1-Н4), это самые такие «козырные», если метафорой что ли выражаться. Отчётность банками подаётся один раз в месяц, если мы говорим о форме 135 (инфа про обязательные нормативы). Теперь про анализ или как сравнивать эти самые нормативы. 1. берём последнюю отчётную дату банка и смотрим его показатели, если Н1-Н4 отличаются от принятых Центральным Банком, значит возникли проблемы. 2. посмотрите предыдущие показатели банка, скажем прошлый квартал или год назад, если цифры ухудшаются, сами понимаете, что-то не так, чем ближе цифры приближаются к допустимым нормам, тем хуже. А если наоборот это хорошо, чем дальше от допустимых, тем лучше, если ничего не меняется это стабильность. 3. возьмите показатели других банков и сравните, узнайте какое место занимает нужный вам банк по какому-то нормативу. Вообще, ситуация с банками сложная во всём банковском секторе, поэтому нормативы у всех банков могут ухудшаться, но вы можете заметить, в каком банке это ухудшение происходит быстрее, а в каком медленнее и сами понимаете, у кого медленнее ухудшается, те и дольше «проживут».

Вообще люди так-то подписывают кредитный договор или депозитный, а это между прочим документ, а не туалетная бумага и за неё нужно отвечать. И когда проблемы у заёмщика, банк и коллекторов это мало волнует. И то, как банки заманивали пенсионеров измерителями давления, а потом раз и «кирдык», и нет банка. Или может быть нужно вести население, как стадо баранов на убой в МММ к Мавроди? Процентная ставка должна быть обоснованной, а не привлекательной. Почему рейтинги не важны? Как раз первые строчки банков вполне нормально работают и по сей день. А вот кто рискнул вложиться в кучу тех банков, у которых отобрали лицензию? Наверное такие наивные вот люди, которым понравилась процентная ставка. Вы хотите сказать, что если депозит маленький, то и не важно в какой банк его нести. А вы у народа спросите, у людей и так и скажите «у вас депозит небольшой, ну так и несите его кому попало?». Каждый человек, независимо от размера депозита, хочет его хранить в надёжном банке, а не надеяться на то, что ему компенсируют его в случае банкротства.

Хороший стиль. Какая патетика! Выступления на митингах не практикуете? Будете иметь успех.
Ладно, это всё лирика. Вопрос темы гораздо уже и проще. И ответ на него тоже простой. По вкладам я его уже дал. Теперь по кредитам. Тут надо выбирать наименьший процент, понятные условия, и не торопясь, медленно и внимательно читать весь договор, включая мелкий шрифт. Потом оценить свои потребности и возможности, и решить, брать или не брать. Всё. А что я тут читаю? Пособие о том, как зайдя на форум обрести никому, кроме финансистов разумеется, не нужные специфические знания, и пафосную демагогию о несчастных и обманутых... очень эмоционально, и прям за душу берёт. Только людей надо учить думать, и не о том, как определить надёжность банка, а о том, как и что надо делать в реальной жизни, чтобы не оказаться в попе. Ну а как сдержать свою неистребимую жадность до халявы, это уже и вообще выходит за рамки не только темы, но и данного ресурса.

Не хотелось бы, чтобы рухнула вся банковская система, однако стоит рухнуть одному или двум крупным системным банкам (не мелким, как уже было в США), то фонд гарантирования вкладов ничем помочь не сможет, в нём нет столько денег, если пошатнётся вся банковская система, хоть какой маленький вклад у вас будет, а значит на государственные гарантии надеяться сильно не стоит. Если люди несут на депозит, то кто будет вкладывать в экономику, в акции? А банки эти депозиты выдают в кредит, здесь конечно деньги идут в экономику. И потребление кредитуется больше, чем производство. Так как потребление даёт больше прибыли банку, кредиты ведь дороже. Одно дело выдать одной фирме кредит на большую сумму, другое потребительских выдать, где вероятность возврата больше? И следовательно бизнесу тяжелее работать, если берут в кредит, нежели инвестиции. А в случае очередного кризиса, бизнесу помочь будет некому и начнутся сокращения, увольнения, инфляция, девальвация… И кредиты возвращать нечем будет. Следовательно, как банки вернут депозиты, если им не вернули кредиты? А у государства не так много денег от этих депозитов. Вклады в кризисные времена обычно замораживаются и выплачиваются частями, съеденными инфляцией, и это ещё в лучшем случае. Банки не достаточно кредитуют экономику и получается пирами, пузырь, который лопается. Думаете просто так отзываются лицензии у банков, сколько их уже закрылось? Нельзя только ограничиваться депозитами и потребительским кредитованием, только из-за дороговизны и за желанием наживы. Поэтому не стоит пренебрегать надёжностью банка и гнаться только за высокими ставками.

Не хотелось бы, чтобы рухнула вся банковская система, однако стоит рухнуть одному или двум крупным системным банкам (не мелким, как уже было в США), то фонд гарантирования вкладов ничем помочь не сможет, в нём нет столько денег, если пошатнётся вся банковская система, хоть какой маленький вклад у вас будет, а значит на государственные гарантии надеяться сильно не стоит.

Если рухнет финансовая система страны, или рухнут системные банки, что по сути одно и то же, то уже без разницы будет, где и в каком виде лежат деньги. Потому что в пыль превратятся и депозиты, и акции, и облигации, и даже те деньги, которые лежат дома под матрацем.
Сценарий этот конечно полностью не исключён, но крайне маловероятен, и спасения от него, в случае чего, никем не придумано. Так что стоит ли вообще об этом рассуждать? Это примерно тоже самое, как думать о том, куда спрятать деньги на случай падения на Землю астероида. Смысл?

В соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" устанавливается следующий порядок взыскания Главными управлениями (Национальными банками) Банка России штрафов за несоблюдение кредитными организациями обязательных экономических нормативов банковской деятельности, предусмотренных Инструкцией Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций".

1. При невыполнении обязательных экономических нормативов штрафы могут быть взысканы с кредитной организации по результатам рассмотрения справок с расчетами фактических значений нормативов, представленных в соответствии с Инструкцией Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" или по результатам инспекционной проверки. Не допускается одновременное взыскание штрафа за невыполнение каждого обязательного экономического норматива в отдельности. Штраф взыскивается за невыполнение на отчетную дату обязательных экономических нормативов в целом, независимо от количества нарушенных нормативов, а также независимо от применения штрафных санкций за другие нарушения банковского законодательства.

1.1. Если кредитной организацией одновременно допущены нарушения обязательных нормативов, указанные в пунктах 2, 3, 4, 5, 6 настоящего письма, размер штрафа определяется, исходя из наибольшей величины штрафа, предусмотренной в соответствующих пунктах.

1.2. Решение о применении санкции в виде взыскания штрафа с кредитной организации не принимается при наличии у нее (на момент принятия решения) отрицательного капитала и отсутствии средств на корреспондентских счетах, открытых в РКЦ и других кредитных организациях в национальной валюте Российской Федерации и иностранной валюте. В этом случае к кредитной организации применяются другие меры воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

1.3. Требование об уплате штрафа с указанием срока его перечисления (но не более одного месяца), а также основания для его взыскания направляются кредитной организации в форме предписания.

1.4. Если кредитная организация не выполнит в установленный срок предписание Главного управления (Национального банка) Центрального банка Российской Федерации об уплате штрафа, его взыскание может осуществляться в судебном порядке.

При поступлении решения суда о взыскании штрафа с корреспондентского счета кредитной организации, на котором отсутствуют средства, необходимо руководствоваться указаниями, изложенными в письме Банка России от 1 марта 1996 г. N 244.

1.5. Размер минимального уставного капитала, используемый для расчета предельной суммы штрафа, которая может быть взыскана Главным управлением (Национальным банком) ЦБ РФ с кредитной организации в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", устанавливается Банком России применительно к минимальному размеру уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, действующему на момент принятия решения о взыскании штрафа.

2. Штраф в размере одной десятой процента от размера минимального уставного капитала может быть взыскан с кредитной организации за нарушение на отчетную дату:

а) всех обязательных экономических нормативов одновременно,

б) одного или нескольких следующих обязательных экономических нормативов:

Норматива достаточности капитала (H1),

Норматива текущей ликвидности (H2),

Максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6),

Максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (H9),

Максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (H11),

Норматива риска собственных вексельных обязательств (H13),

(введен письмом ЦБ РФ от 20.08.96 N 315)

в) других обязательных экономических нормативов (одного или нескольких), если их нарушение допускалось более трех раз в течение года (последних двенадцати месяцев).

3. Штраф в размере от 0,05 процента до 0,1 процента от размера минимального уставного капитала взыскивается за нарушение кредитной организацией 2 - 3 раза в течение года (последних двенадцати месяцев) одного или нескольких обязательных экономических нормативов, указанных в подпункте "в" пункта 2, исходя из степени их невыполнения.

4. При однократном нарушении одного или нескольких обязательных экономических нормативов, указанных в подпункте "в" пункта 2, с кредитной организации взыскивается штраф в размере до 0,05 процента от размера минимального уставного капитала в зависимости от количества нарушенных нормативов и степени их нарушения.

5. При невыполнении кредитной организацией в установленный Банком России срок предписания о соблюдении одного или нескольких обязательных экономических нормативов, с нее взыскивается штраф в размере до 0,5 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более одного процента от минимального размера уставного капитала.

6. В случае невыполнения кредитной организацией предписаний о соблюдении обязательных экономических нормативов более одного раза в течение года (последних двенадцати месяцев) с нее взыскивается штраф в размере от 0,5 процента до одного процента от величины оплаченного уставного капитала (но не более одного процента от минимального размера уставного капитала) либо применяются другие, более жесткие, меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

7. Предусмотренный настоящим письмом порядок взыскания штрафов за нарушение кредитными организациями обязательных экономических нормативов, установленных Инструкцией Банка России от 30 января 1996 г. N 1, а также установленных непосредственно Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации в рамках указанной Инструкции, применяется, начиная с баланса на 1 августа 1996 года.

Первый заместитель Председателя

Центрального Банка России

А.А.ХАНДРУЕВ

Приложение N 1

к письму Банка России

ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ ШТРАФНЫХ САНКЦИЙ К КРЕДИТНЫМ

ОРГАНИЗАЦИЯМ, ДОПУСКАЮЩИМ НАРУШЕНИЯ УСТАНОВЛЕННЫХ

ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ

Штрафные санкции могут применяться, начиная с 1 августа 1996 г., к кредитным организациям, допускающим нарушения установленных значений обязательных экономических нормативов, с учетом следующих особенностей.

К кредитным организациям, оценка деятельности которых осуществляется, исходя из значений, установленных Инструкцией Банка России от 30.01.96 N 1, штрафные санкции могут применяться за невыполнение данных значений;

к кредитным организациям, оценка деятельности которых производится по индивидуально установленным нормативам, - за невыполнение индивидуально установленных значений нормативов на квартальные даты, за ухудшение в течение квартала значений нормативов, по сравнению с фактически достигнутыми на предыдущую месячную (внутриквартальную) дату;

к кредитным организациям, которым первоначально установленные индивидуальные экономические нормативы были отменены в связи с достижением значений, предусмотренных Инструкцией N 1, - за невыполнение значений, установленных Инструкцией N 1;

к вновь созданным кредитным организациям - за невыполнение значений обязательных экономических нормативов, предусмотренных п. 11 Инструкции N 1, по истечении 6 месяцев с момента их регистрации.

К кредитным организациям, утратившим собственные средства, могут применяться меры воздействия, предусмотренные ст. 75 (кроме штрафных санкций) Федерального закона "О Центральном банке РСФСР (Банке России)", как на квартальные, так и на месячные (внутриквартальные) даты: - в случае невосполнения в течение квартала собственных средств; - в случае ухудшения на месячные (внутриквартальные даты) фактически сложившихся значений обязательных экономических нормативов.

Примечание. 1. К вновь созданным кредитным организациям следует относить кредитные организации, которые были зарегистрированы Банком России, начиная с 1 марта 1996 года.

2. Оценка деятельности кредитных организаций, утративших по состоянию на 1 июля 1996 года собственные средства, производится путем сопоставления фактически сложившихся значений обязательных экономических нормативов на дату оценки (кроме норматива 11) с фактическими значениями на 01.07.96 с точки зрения ухудшения или улучшения ситуации. Аналогично оценивается и норматив 11, но сопоставление производится по сравнению с 01.04.96.

3. По кредитным организациям, восполнившим собственные средства к 1 октября 1996 г. (по нормативу 11 - к 1 июля), Главные управления (Национальные банки) Центрального банка РФ устанавливают индивидуальные значения нормативов таким образом, чтобы обеспечить, начиная с квартальной даты, следующей за датой восполнения собственных средств, постепенное (равными долями) достижение значений, установленных Инструкцией N 1.

Аналогично будут устанавливаться индивидуальные значения нормативов и по кредитным организациям, не восполнившим к 1 октября 1996 года собственные средства, начиная с момента достижения ими положительного значения капитала.

В этой статье я подробнее остановлюсь на некоторых критериях оценки надежности банков. Речь пойдет про банковские нормативы и другие важные финансовые показатели.

Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью. Финансовая устойчивость — это способность банка противостоять внешним и внутренним негативным факторам, влияющим на его финансовое положение.

Для того, чтобы было легче определить надежность и финансовую устойчивость банка, существуют банковские нормативы.

Банковские нормативы

Нормативы были разработаны Центральным Банком России и являются обязательными для соблюдения всеми банками. Банковские нормативы рассчитываются на основе ежемесячной финансовой отчетности банков и постоянно отслеживаются ЦБ. В случае нарушения нормативов ЦБ может наложить ограничения на деятельность банка и проведение банковских операций, например запретить прием вкладов физических лиц, наложить штрафы, ввести временную администрацию и в конце концов отозвать лицензию.

Существует 9 обязательных банковских нормативов. Формулы их расчета можно найти в инструкциях на сайте ЦБ РФ.

• Н1 Норматив достаточности собственного капитала (минимум 10%)
• Н2 Норматив мгновенной ликвидности (минимум 15%)
• Н3 Норматив текущей ликвидности (минимум 50%)
• Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (максимум 120%)
• Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (максимум 25%)
• Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (максимум 800%)
• Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (максимум 50%)
• Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (максимум 35%)
• Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (максимум 25%)

Первые четыре норматива — достаточности капитала и ликвидности — основные.

Норматив достаточности капитала H1.0

Основной доход банк получает с процентов. Банк привлекает заемный капитал в виде депозитов и и выдает кредиты или вкладывает деньги в ценные бумаги. Например, банк привлекает депозиты по 10%, а кредиты выдает по 20%. На разнице процентов между привлеченными депозитами и выданными кредитами банк зарабатывает прибыль. Причем величина заемного капитала значительно превышает собственный капитал. Если доход банка сильно уменьшится, например заемщики перестанут выплачивать проценты по кредитам, банк может получить убыток. Самый простой способ возместить убытки — покрыть их из собственного капитала.

Норматив достаточности капитала банка — это соотношение между собственным капиталом и активами, скорректированными на коэффициент в зависимости от степени риска (выданные кредиты, вложения в ценные бумаги, прочие инвестиции имеют разный риск). Он показывает способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала. Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Минимальное значение достаточности капитала, установленное Центробанком — 10%. Если норматив достаточности капитала меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у банка лицензию.

Нормативы ликвидности

Нормативы ликвидности показывают готовность банка исполнять свои обязательства. Депозиты и средства клиентов на текущих счетах являются для банка обязательствами. Вкладчики могут их потребовать в любой момент, и банк должен быть готов выдать средства своим вкладчикам. Активы банка (деньги, кредиты, ценные бумаги) различаются по ликвидности. Самые ликвидные — деньги в кассе, банкоматах и на счетах банка. Эти средства банк может выдать и перевести на другой счет в любой момент. Но банк не хранит все свои активы в виде денег, большинство активов банка — это кредиты или ценные бумаги. В случае, если текущие средства заканчиваются, банк может в короткий срок продать свои ценные бумаги и перевести их в деньги, чтобы исполнить свои обязательства. Однако львиная доля активов банка — это кредиты. С кредитами намного сложнее, некоторые кредиты банк выдает на много лет и не может вернуть их в один момент. Поэтому банк должен соблюдать баланс между высоколиквидными и низколиквидными активами, чтобы быть способным вовремя исполнять свои обязательства и при этом зарабатывать себе прибыль. Оценить способность банка исполнять свои обязательства можно с помощью нормативов ликвидности.

Существует 3 норматива ликвидности в зависимости от срока: мгновенная, текущая и долгосрочная.

Норматив мгновенной ликвидности Н2 показывает риск потери платежеспособности банка в течение одного дня. Это отношение высоколиквидных активов банка, которые банк может реализовать в течение дня, к сумме обязательств, которые банк должен исполнить или у него могут истребовать в течение одного дня. К таким обязательствам относятся суммы на текущих и расчетных счетах, счетах до востребования, однодневные межбанковские кредиты. Сумма этих обязательств корректируется на величину минимального обязательного остатка средств на счетах. Минимальное значение норматива 15%.

Норматив текущей ликвидности Н3 показывает риск потери платежеспособности банка в течение ближайших 30 дней. Это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка, которые требуется исполнить банку или которые могут потребовать у банка исполнить в течение 30 ближайших дней. Минимальное значение норматива 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности Н4 показывает риск потери платежеспособности банка в результате размещения средств в долгосрочные активы. Это отношение долгосрочных кредитов, выданных банком, со сроком погашения более года к собственному капиталу банка и обязательствам банка, со сроком погашения более года. Максимальное значение норматива 120%.

Финансовые показатели банка

Рентабельность активов и капитала

Рентабельность активов и собственного капитала показывают эффективность работы банка. Рентабельность — это отношение прибыли к активам (ROA) или к собственному капиталу (ROE). Чем больше рентабельность, тем эффективнее банк использует свой или заемный капитал для получения прибыли. Если рентабельность капитала в течение года снижалась, это может означать, что банк стал испытывать какие-то проблемы.

Просрочка по кредитам

Не все заемщики банка вовремя возвращают кредиты. Всегда какая-то часть кредитов просрочена. Особенно сильно доля просрочки может возрастать в кризис. Если клиент не возвращает кредит, значит банк не получает прибыль. При этом банк обязан резервировать часть своих средств на потери по ссудам. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем больше риск банка. Просрочка более 10% является большой.

Чистая процентная маржа — это разница между процентными доходами и процентными расходами, деленная на величину процентных (доходных) активов банка. Показывает, какой чистый доход в процентах приносят банку его активы.

Доходность активов — отношение процентных доходов к процентным активам. Показывает, какую доходность приносят процентные активы банка — кредиты и ценные бумаги.

Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к величине процентных обязательств. Показывает в какой степени банку обходится заемный капитал — депозиты и кредиты, взятые у других банков.

Финансовые показатели банка и банковские нормативы следует рассматривать в динамике. Так можно увидеть те или иные тенденции. Перечислим негативные факторы, на которые нужно обратить внимание:

• показатель достаточности капитала близок к минимальному уровню 10%
• показатели ликвидности близки к минимальным значениям
• снижение рентабельности активов
• увеличение просрочки по кредитам
• снижение доходности активов
• увеличение стоимости пассивов
• снижение чистой процентной маржи
• сильное снижение доли депозитов физических лиц в пассивах — означает, что вкладчики забирают деньги из банка

Где смотреть банковские нормативы и другие финансовые показатели банка?

Банковские нормативы и финансовые показатели банка рассчитываются на основе финансовой отчетности, которую банк обязан раскрывать каждый месяц. Отчетность и нормативы публикуются на сайте ЦБ РФ в разделе «Информация по кредитным организациям». Но гораздо удобнее анализировать показатели банка на специализированных сайтах kuap.ru и analizbankov.ru .

Для примера возьмем банк Траст. В декабре 2014 года было принято решении о санации банка Траст. Банк Траст столкнулся с недостатком ликвидности и не справился с набегом вкладчиков во время банковской паники. Позже ЦБ обнаружил «дыру» в его капитале размером в несколько миллиардов рублей.

На сайте kuap.ru по каждому банку имеется раздел «Финансовый анализ (ф.135)». В данном разделе публикуются финансовые показатели и банковские нормативы. Раздел «Ключевые показатели» показывает динамику различных финансовых показателей: рентабельности, доходности активов, стоимости пассивов и т.д. В разделе «Финансовое положение» показаны основные банковские нормативы — достаточность капитала и ликвидность. Внизу публикуется мини-итог и перечень нарушений банковских нормативов. Банк Траст часто нарушал норматив достаточности базового капитала Н1.1, а достаточность капитала близка к критическому уровню 10%.

Рекомендации по банку Траст:
Оценка надежности банка Траст — неудовлетворительно.

• достаточность капитала Н.1
• нормативы ликвидности
• величина капитала, прибыли и депозитов физических лиц
• доля вкладов физических лиц и юридических лиц
• и другие

Даже хорошие банковские нормативы и финансовые показатели не могут полностью гарантировать надежность банка. Финансовую отчетность можно фальсифицировать, многое зависит от репутации банка и его владельцев, а так же поведения вкладчиков. Лавинообразный поток клиентов, забирающих свои деньги, может завалить любой, даже самый надежный банк. Поэтому, принимая решение, оценивайте еще и другие .